Entenda o que é capital de giro e sua importância para abrir um negócio

Saiba tudo sobre o capital de giro, como o que ele é, sua importância e também como utilizá-lo corretamente

Planejamento e estratégia são fundamentais para que empresa, nova ou não, consiga sucesso e mantenha-se no mercado em longo prazo. O que muitos empresários desconsideram, entretanto, é a importância vital do capital de giro. Se você está pensando em abrir a sua própria empresa, entenda o que é e qual sua importância.

O que é capital de giro?

O capital de giro nada mais é do que uma quantidade de dinheiro, que pode ou não ter liquidez. Ele serve para financiar todas as atividades da empresa por um determinado período.  

É calculado subtraindo os ativos circulantes – ou seja, o dinheiro que a empresa dispõe em caixa, as contas a receber e também o valor em estoque – todos os passivos circulantes – como as contas a pagar e custos fixos.

Qual a importância do capital de giro?

O capital de giro é utilizado para fazer financiamentos aos clientes – ou seja, quando uma empresa vende a prazo ou oferece condições de pagamento, ela está financiando a compra para o cliente, que paga de um jeito que seja benéfico para o seu orçamento. Junto dessa prática, a empresa muitas vezes precisa pagar seus fornecedores em prazos menores. Para isso serve o capital de giro.

Além disso, é responsável por permitir que uma empresa recém-aberta se estabeleça no mercado. Isso se deve ao fato de que um novo empreendimento terá que pagar fornecedores e custear suas despesas, ainda não tem uma ampla base de clientes. Por isso, o capital de giro faz com que a empresa se sustente por algum tempo até ficar estável.

De que forma o capital de giro pode funcionar como elemento para a competitividade?

A competitividade também é diretamente influenciada pelo capital de giro já que, ao dispor do valor correto, a empresa consegue oferecer condições muito mais facilitadas aos seus clientes, além de conseguir melhores condições com seus fornecedores. Isso, de maneira geral, aumenta a cartela de clientes e, consequentemente, os lucros.

Dispor desse capital também permite que a empresa faça investimentos estratégicos que surgem em oportunidades de negócio sazonais. Imagine que um determinado produto começa a despontar como a próxima febre do mercado e que esteja relacionado a uma empresa que ainda não o fabrica. A empresa pode sair na frente da concorrência, realizar o investimento e angariar boa parte da fatia de mercado.

Quais os riscos de dimensionar o capital de giro de maneira errada?

Muitas vezes, novos empreendedores têm uma ideia errada de que quanto mais capital de giro, melhor. A verdade é que o capital de giro muito grande trará tantos prejuízos quanto o insuficiente. Isso porque significará menos investimentos, provavelmente um estoque maior e clientes com menos facilidades.

Já o capital insuficiente faz com que a empresa não consiga passar por crises econômicas e também impede que ela possa fazer investimentos cruciais para o seu desenvolvimento.

Os riscos envolvidos incluem falta de liquidez, perda de competitividade, diminuição nos lucros e, como resultado, encerramento das atividades da empresa.

O capital de giro é um elemento muito importante quando se fala de abrir a sua empresa, já que ele poderá indicar se a sua empresa vai ou não obter sucesso e se firmar no mercado. O cálculo deve ser feito de maneira correta, avaliando o setor de atuação, tamanho da empresa e o tempo pelo qual as operações deverão ser financiadas.

Aprenda a estimar o capital de giro necessário para a sua empresa!

Avalie o fluxo de caixa e o ciclo financeiro

O primeiro passo para estimar o capital de giro é ter um profundo conhecimento sobre a situação econômica da empresa. Isso significa que você deve avaliar o fluxo de caixa de maneira cuidadosa e entender como ocorre a entrada e a saída de recursos e ativos do seu negócio. Esse tipo de avaliação é especialmente útil no começo das operações, já que o capital de giro pode ser o que determinará se o negócio terá ou não sucesso.

Gerencie o estoque

De maneira geral, o estoque é um patrimônio da empresa, mas que está imobilizado. Além disso, o estoque também gera custos de manutenção e por isso é fundamental realizar um gerenciamento de estoque eficiente.
Nesse sentido, é preciso dimensionar um estoque que esteja de acordo com as necessidades do negócio sem que muito patrimônio seja imobilizado de maneira desnecessária. Também é preciso prever futuros investimentos que sejam necessários nesse setor.

Identifique as operações da empresa

Se o seu negócio oferece pagamento a prazo para seus clientes, mas tem de pagar a vista os seus fornecedores é necessário que você tenha um capital de giro maior disponível para poder financiar as operações. Já se os seus fornecedores oferecem condições mais facilitadas e seus clientes tendem a pagar à vista, o capital de giro será menor.
Também é preciso dispor de informações sobre inadimplentes para que isso possa ser levado em consideração. Conhecer as operações da empresa é fundamental porque um subdimensionamento de capital de giro é tão desvantajoso e problemático quanto um superdimensionamento.

Chegue ao valor final

Após uma avaliação criteriosa dos diversos aspectos da empresa, você terá condições de estimar o valor final do capital de giro líquido. Para isso, basta utilizar a seguinte equação:

Capital de giro (CG) = Ativos circulantes – Passivos circulantes

Nessa equação, os ativos circulantes significam o patrimônio da empresa em geral, o valor de caixa, as contas a receber e o valor em estoque. Os passivos circulantes, por sua vez, são as despesas fixas, contas a pagar, contas com fornecedores e mais.
Assim, imagine que seu negócio disponha de 40 mil reais em caixa e um estoque no valor de 15 mil reais. Os custos, por sua vez, ficam em torno de 25 mil reais mensais. Assim, o capital de giro estimado é de 30 mil reais, pois:

CG = 40 mil + 15 mil – 25 mil
CG = 30 mil

Caso a sua empresa esteja no começo das operações, por exemplo, o ideal é que o capital de giro seja o bastante para bancar seis meses de operações. Dessa forma, imagine que o custo estimado de operação é de 10 mil reais inicialmente. Assim, o capital de giro necessário é de 60 mil.

E aí, ficou com alguma dúvida sobre capital de giro? Gostaria de deixar alguma dica para outros empreendedores? Comente e participe para que possamos melhorar, cada vez mais, os conteúdos do Abertura Simples.